Как снять деньги с расчетного счета

Содержание

18 июня 2018

Как снять наличные с расчетного счета ООО

Компании рассчитываются безналичными переводами — так проще вести бухучет, контролировать бюджет, платить налоги и выдавать зарплату. Услуги подрядчиков и расходы, связанные с бизнесом, компании оплачивают также по безналичному расчету. Тем не менее, иногда приходится снимать деньги с расчетного счета ООО. Например, если компания хочет заплатить гонорар ведущему корпоратива, а у него нет ни карты, ни расчетного счета. Или когда дивиденды выплатить еще нельзя, а деньги нужны срочно.

По закону снимать деньги можно. Главное — тратить наличные на нужды компании. Дело в том, что деньги на расчетном счете ООО не принадлежат учредителю или генеральному директору — это деньги компании, и тратить их можно только на компанию.

Учредитель не может снять деньги с расчетного счета ООО, чтобы заказать дизайн личного сайта, а вот оплатить новый сайт компании может. При этом сайт должен стоить дешевле 100 000 рублей, иначе платежи придется разбивать по нескольким договорам.

Как выводить деньги с расчетного счета ООО

Деньги лучше не снимать вообще — любое снятие может вызвать подозрение у налоговой и спровоцировать проверку. Чем выше сумма, тем выше вероятность проверки. Если вывести деньги с расчетного счета все же необходимо, есть пять законных способов.

Заплатить дивиденды

Дивиденды — это деньги, которые остаются на счете после налогообложения. Дивиденды выплачивают учредителям и акционерам не чаще одного раза в три месяца. С каждой выплаты нужно заплатить 13 % в виде подоходного налога.

Получить дивиденды наличными можно в кассе банка. Если компания не работала или не получила прибыль, выплачивать дивиденды нельзя — налоговая заподозрит, что компания скрывает доходы.

Выплатить зарплату

Чтобы учредитель мог снять деньги с расчетного счета ООО через выплату зарплаты, он должен устроить сам себя на работу. Должность не важна — хоть директор, хоть уборщик. Это самый дорогой способ получить наличные: на зарплату нужно начислить 30 % в виде страховых взносов и выплатить их в бюджет. Как и дивиденды, зарплата облагается НДФЛ — 13 % вы отдаете налоговой. Чтобы получить на руки 50 000 рублей, нужно потратить почти 25 000.

Зарегистрировать ИП для управления компанией

Учредитель может зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и оказывать своей же компании услуги по управлению. Если выбрать упрощенную форму налогообложения, нужно будет заплатить 6 % от дохода и около 28 000 рублей в год в качестве страховых взносов.

Это законно. Учредитель управляет компанией и платит налоги. Не учитывая взносы, обналичивание 50 000 рублей обойдется примерно в 3 000.

Взять взаймы

Чтобы вывести деньги с расчетного счета ООО, учредитель может взять деньги в долг у компании, но только если он оформлен штатным сотрудником. Займ может быть беспроцентным, а срок можно продлевать сколько угодно. Если не отдать в срок, придется заплатить 13 % от суммы займа в бюджет.

Взять взаймы безопасно, если вы единственный собственник компании — вы не станете подавать сами на себя в суд от лица компании. А вот если в компании есть другие учредители, они могут подать в суд.

Взять деньги под отчет

Деньги можно выдать любому сотруднику компании под отчет. Это значит, что он должен потратить их на нужды организации и предоставить документы, которые это подтверждают: чеки, квитанции, накладные. Если сотрудник потратит деньги не по назначению, директор вычитает их из зарплаты. Если после покупок остается сдача, сотрудник возвращает ее компании.

Закон не ограничивает максимальную сумму подотчетных. Но как и всегда, чем выше сумма, тем внимательнее налоговый инспектор. Чтобы не вызывать подозрений, расходы должны быть небольшими и обоснованными.

Незаконные способы снятия денег со счета ООО

Есть компании, которые обналичивают деньги по незаконным схемам. Классический вариант — составление фиктивного договора на оказание услуг. Компания платит безналичным переводом, а через какое-то время учредитель получает свои деньги назад в конверте за вычетом стоимости услуги.

Банки пресекают подобные махинации — иначе Центробанк может отозвать у банка лицензию. Если финмониторинг видит попытку незаконно обналичить деньги, счета блокируют, а информацию передают в налоговую. Если инспектор усматривает уклонение от уплаты налогов, предприниматель несет уголовную ответственность.

С финансовой точки зрения незаконный вывод тоже непривлекателен. Услуги обнальщиков и комиссия банка при получении наличных обходятся ненамного меньше, чем законное снятие денег со счета ООО через выплату дивидендов. Обнальщики могут сбежать с деньгами или перестать выходить на связь. Судиться бесполезно: в договоре прописывают, что компания оплачивает уже оказанные услуги.

Как взять взаймы у компании

Самый простой способ, позволяющий законно снять деньги с расчетного счета ООО — это выдача займа. Заем выдается по одному договору — другие документы не нужны. Занимать можно любую сумму на любой срок. Однако срок должен выглядеть реалистично, а сумму не стоит делать астрономической.

В договоре следует прописать основные условия: кто, кому, сколько дает денег и на какой срок. Чтобы не было недоразумений, нужно указать реквизиты компании, паспортные данные заемщика, сумму и срок займа, а также условия и график погашения. Договор подписывает генеральный директор компании.

Заем бывает процентный и беспроцентный. В первом случае все просто — в договоре указываете процент и выдаете займ, как кредит. В конце срока получаете деньги, а компания платит с полученного процента налог. Ставка налога равна ставке системы налогообложения.

Беспроцентный заем тоже стоит денег. Логика такая: процентов нет, а значит, заемщик получает материальную выгоду.

Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Выгоду облагают НДФЛ со ставкой 35 %. Получается так: если берете 300 000 рублей на месяц, переплачиваете чуть больше 500 рублей.

Если заем не возвращают в срок, компания может его простить. Налоговая этому не обрадуется — придется возиться с проверками. В целом, снятие денег с расчетного счета ООО через заем — это быстро, просто и дешево. Хорошо подходит, если деньги нужны срочно.

Как платить дивиденды

Дивиденды — это чистая прибыль компании, которая остается после оплаты всех расходов и налогов. Выплата дивидендов — самый логичный и понятный налоговой способ. Учредители компании получают доход согласно долям или акциям и платят подоходный налог — это нормально и не вызывает подозрений.

Выплачивать дивиденды можно один раз в квартал, полгода или год. Удобнее это делать по итогам года, чтобы рассчитать окончательную чистую прибыль.

Дивиденды нельзя выплачивать, если компания имеет убыток, отвечает признакам банкротства или вовсе не работает.

Почему снимать деньги с расчетного счета так сложно

Налоговая и Центробанк не любят, когда предприниматели работают с наличными. Наличные операции тяжело контролировать: на что и зачем компания тратит деньги и откуда получает. Поэтому большинство схем ухода от налогов так или иначе связаны с обналичиванием денег.

На расчетном счете, наоборот, все как на ладони — бухгалтер указывает назначение для каждого перевода, а история переводов идет в хронологическом порядке. Инспектору проще понять логику переводов, а компании сложнее скрыть доход и не заплатить налог.

Запомнить

  • Деньги с расчетного счета лучше не снимать. Каждое снятие привлекает повышенное внимание финмониторинга и налоговой. Частые снятия могут спровоцировать проверку.
  • Снимайте как можно меньше. Чем меньше сумма, тем меньше вопросов возникает у банка и инспектора.
  • Наличные с расчетного счета можно тратить только на нужды компании — на то, что связано с получением прибыли. Закупка товара не вызывает подозрения, а покупка последнего Айфона — еще как.
  • Снятие наличных с расчетного счета ООО законными способами стоит денег. Снятие незаконными способами влечет уголовную ответственность.
  • Чтобы не вызывать подозрений, снимайте деньги через выплату дивидендов.
  • Если деньги нужны срочно, оформляйте договор займа.

Главная — Консультации

Как ИП расходовать деньги на личные нужды

Какую сумму денег предприниматель может израсходовать на себя? Какие документы оформить, чтобы взять деньги из кассы на личные нужды? Как отразить покупки в учете, если предприниматель оплатил их личными деньгами?

С 1 июня 2014 года вступило в силу Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (далее — Указание № 3073-У). Этот документ официально разрешил индивидуальным предпринимателям тратить деньги из кассы на свои личные нужды (ранее такая возможность тоже была, но напрямую в указаниях Центробанка не была прописана).

Одновременно также с 1 июня 2014 года индивидуальным предпринимателям разрешено не оформлять кассовую книгу и приходные и расходные кассовые ордера. Это установлено Указанием ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций…».

Примечание. До 1 июня 2014 года индивидуальные предприниматели должны были руководствоваться Указанием Банка России от 20.06.2007 № 1843-У (далее — Указание № 1843-У).

Из данной статьи вы узнаете, как можно оформлять расход денег на личные нужды с учетом всех этих нюансов.

На личные нужды ИП может потратить любую сумму

Предприниматель является полноправным и единоличным владельцем бизнеса. И деньгами, полученными от ведения деятельности и оставшимися после уплаты налогов, он вправе распоряжаться по своему усмотрению (ст. 209 ГК РФ). Получается, что вы вправе в любой момент взять деньги из кассы и потратить их на личные нужды. Например, на покупку подарка родственнику. Подтверждают такой вывод теперь положения не только пункта 1 статьи 861 ГК РФ, но и вступившего в силу Указания № 3073-У.

Ранее Указание № 1843-У прямого разрешения на такие траты не содержало. А Центробанк в своем письме от 02.08.2012 № 29-1-2/5603 разъяснял, что предприниматели вправе без ограничения расходовать наличные деньги на личные нужды. Однако это касалось исключительно денег, снятых с расчетного счета. Поэтому многие коммерсанты сомневались в законности расходования кассовой выручки в личных целях. Теперь же никаких сомнений в правомерности таких операций нет.

Что касается размера суммы денег, которую вы можете потратить на личные нужды, то она ничем не ограничена. Значит, на оплату личных расходов (не связанных с ведением бизнеса) вы вправе в любой момент взять в кассе столько денег, сколько вам нужно.

Как забрать деньги из кассы на личные нужды

Итак, с 1 июня 2014 года ИП могут не вести кассовую книгу и не оформлять кассовые документы (п. 4.1 и 4.5 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У). Данное послабление распространяется на всех ИП независимо от системы налогообложения. О плюсах и минусах отказа от оформления кассовых документов мы рассказали в отдельном материале на с. 16. Отметим, чтобы воспользоваться правом не оформлять «приходники» и «расходники», нужно издать соответствующий приказ, его образец приведен в предыдущей статье.

Когда нужно соблюдать лимит расчетов наличными

Предприниматели, заключая бизнес-сделки с организациями и другими предпринимателями, должны соблюдать лимит расчетов наличными. В настоящее время он составляет 100 000 руб. и применяется не только в период действия договора, но и после окончания срока его действия (п. 6 Указания № 3073-У). Например, если после расторжения договора аренды за арендатором числится долг, то погасить этот долг наличными деньгами он сможет только в пределах 100 000 руб. с учетом всех предыдущих платежей наличными по этому договору.

Несоблюдение при наличных расчетах ограничения в 100 000 руб. может обернуться административным штрафом в размере от 4000 до 5000 руб. (ст. 15.1 КоАП РФ).

Заметим, ранее в Указании № 1843-У не было прописано, что ограничение в 100 000 руб. действует и после окончания срока действия договора. Однако сам Банк России в своих официальных разъяснениях пояснял, что запрет на расчеты наличными деньгами в размере, превышающем 100 000 руб., распространяется на исполнение обязательств как в период действия договора, так и после окончания срока его действия. Об этом — официальное разъяснение Банка России от 28.09.2009 № 34-ОР. С Центробанком соглашалась и налоговая служба (письмо ФНС России от 10.06.2011 № АС-4-2/9303@).

И если вы такой приказ оформили, для того чтобы израсходовать наличные деньги на личные нужды, вам вообще не нужно оформлять никаких документов. Официально вы не будете фиксировать приход или расход наличных денег. А личный учет можете вести в своей записной книжке. Если же вы пришли к выводу, что вам целесообразнее продолжать вести кассовые документы, то на выдачу денег из кассы на личные нужды оформите расходный кассовый ордер по форме № КО-2 (утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88). В качестве основания выплаты в таком документе вы можете указать либо «Выдача денежных средств предпринимателю на личные нужды», либо «Передача предпринимателю дохода от текущей деятельности». Затем выписанный «расходник» не забудьте отразить в кассовой книге. Ее унифицированная форма № КО-4 утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88.
 
Пример 1. ИП Селенин Р.В. собрался съездить в отпуск с женой. Для оплаты путевки он взял из кассы деньги в сумме 65 000 руб. Образец заполнения расходного кассового ордера показан ниже.

Как в учете оформить покупку за наличные

Предприниматели редко разделяют деньги на те, что задействованы в бизнесе, и те, что предназначены для личных нужд. Тем более теперь, когда разрешено беспрепятственно забирать любую сумму наличности для личных трат. Поэтому может сложиться ситуация, когда вы оплатили покупку, необходимую для бизнеса, личными деньгами. Можно ли учесть эти затраты в целях налогообложения? Давайте разберемся.

Согласно пункту 1 статьи 221 НК РФ для учета затрат в составе профвычета по НДФЛ расходы должны быть фактически произведены и документально подтверждены. Кроме того, они должны быть непосредственно связаны с извлечением дохода. Документы, подтверждающие траты, потребуются и в том случае, если вы применяете УСН с объектом доходы минус расходы. Как же все это оформить?

Независимо от того, ведете вы кассовые операции или нет, вам, как ИП, не нужно выдавать самому себе деньги под отчет.

Как правильно снять деньги с расчетного счета ООО?

Поскольку все они и так ваши. Об этом Центробанк России сообщил еще два года назад в письме от 14.06.2012 № 29-1-2/4255. Выдача подотчетных сумм актуальна, только если что-то покупают ваши сотрудники.

Соответственно и покупку ценностей вам лично не надо оформлять при помощи авансового отчета, как это сделал бы, например, ваш сотрудник. Вам достаточно просто принять к учету те документы, по которым было оплачено нужное для бизнеса имущество (работы, услуги). Сделав при этом записи в Книге учета.

Для налогового учета затрат достаточно кассового чека, накладной либо товарного чека. Это требование актуально, если вы уплачиваете НДФЛ либо применяете УСН (объект — доходы минус расходы).

Если же вы применяете ЕНВД, патентную систему или УСН (объект — доходы), то документы, подтверждающие траты, уже не особо актуальны. Ведь расходы при налогообложении вы не учитываете и бухучет не ведете.

Июнь 2014 г.

18 июня 2018

Как снять наличные с расчетного счета ООО

Компании рассчитываются безналичными переводами — так проще вести бухучет, контролировать бюджет, платить налоги и выдавать зарплату. Услуги подрядчиков и расходы, связанные с бизнесом, компании оплачивают также по безналичному расчету. Тем не менее, иногда приходится снимать деньги с расчетного счета ООО. Например, если компания хочет заплатить гонорар ведущему корпоратива, а у него нет ни карты, ни расчетного счета. Или когда дивиденды выплатить еще нельзя, а деньги нужны срочно.

По закону снимать деньги можно. Главное — тратить наличные на нужды компании. Дело в том, что деньги на расчетном счете ООО не принадлежат учредителю или генеральному директору — это деньги компании, и тратить их можно только на компанию.

Учредитель не может снять деньги с расчетного счета ООО, чтобы заказать дизайн личного сайта, а вот оплатить новый сайт компании может. При этом сайт должен стоить дешевле 100 000 рублей, иначе платежи придется разбивать по нескольким договорам.

Как выводить деньги с расчетного счета ООО

Деньги лучше не снимать вообще — любое снятие может вызвать подозрение у налоговой и спровоцировать проверку. Чем выше сумма, тем выше вероятность проверки. Если вывести деньги с расчетного счета все же необходимо, есть пять законных способов.

Заплатить дивиденды

Дивиденды — это деньги, которые остаются на счете после налогообложения. Дивиденды выплачивают учредителям и акционерам не чаще одного раза в три месяца. С каждой выплаты нужно заплатить 13 % в виде подоходного налога.

Получить дивиденды наличными можно в кассе банка. Если компания не работала или не получила прибыль, выплачивать дивиденды нельзя — налоговая заподозрит, что компания скрывает доходы.

Выплатить зарплату

Чтобы учредитель мог снять деньги с расчетного счета ООО через выплату зарплаты, он должен устроить сам себя на работу. Должность не важна — хоть директор, хоть уборщик. Это самый дорогой способ получить наличные: на зарплату нужно начислить 30 % в виде страховых взносов и выплатить их в бюджет. Как и дивиденды, зарплата облагается НДФЛ — 13 % вы отдаете налоговой. Чтобы получить на руки 50 000 рублей, нужно потратить почти 25 000.

Зарегистрировать ИП для управления компанией

Учредитель может зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и оказывать своей же компании услуги по управлению. Если выбрать упрощенную форму налогообложения, нужно будет заплатить 6 % от дохода и около 28 000 рублей в год в качестве страховых взносов.

Это законно. Учредитель управляет компанией и платит налоги. Не учитывая взносы, обналичивание 50 000 рублей обойдется примерно в 3 000.

Взять взаймы

Чтобы вывести деньги с расчетного счета ООО, учредитель может взять деньги в долг у компании, но только если он оформлен штатным сотрудником. Займ может быть беспроцентным, а срок можно продлевать сколько угодно. Если не отдать в срок, придется заплатить 13 % от суммы займа в бюджет.

Взять взаймы безопасно, если вы единственный собственник компании — вы не станете подавать сами на себя в суд от лица компании. А вот если в компании есть другие учредители, они могут подать в суд.

Взять деньги под отчет

Деньги можно выдать любому сотруднику компании под отчет. Это значит, что он должен потратить их на нужды организации и предоставить документы, которые это подтверждают: чеки, квитанции, накладные.

Как обналичить деньги с расчетных счетов

Если сотрудник потратит деньги не по назначению, директор вычитает их из зарплаты. Если после покупок остается сдача, сотрудник возвращает ее компании.

Закон не ограничивает максимальную сумму подотчетных. Но как и всегда, чем выше сумма, тем внимательнее налоговый инспектор. Чтобы не вызывать подозрений, расходы должны быть небольшими и обоснованными.

Незаконные способы снятия денег со счета ООО

Есть компании, которые обналичивают деньги по незаконным схемам. Классический вариант — составление фиктивного договора на оказание услуг. Компания платит безналичным переводом, а через какое-то время учредитель получает свои деньги назад в конверте за вычетом стоимости услуги.

Банки пресекают подобные махинации — иначе Центробанк может отозвать у банка лицензию. Если финмониторинг видит попытку незаконно обналичить деньги, счета блокируют, а информацию передают в налоговую. Если инспектор усматривает уклонение от уплаты налогов, предприниматель несет уголовную ответственность.

С финансовой точки зрения незаконный вывод тоже непривлекателен. Услуги обнальщиков и комиссия банка при получении наличных обходятся ненамного меньше, чем законное снятие денег со счета ООО через выплату дивидендов. Обнальщики могут сбежать с деньгами или перестать выходить на связь. Судиться бесполезно: в договоре прописывают, что компания оплачивает уже оказанные услуги.

Как взять взаймы у компании

Самый простой способ, позволяющий законно снять деньги с расчетного счета ООО — это выдача займа. Заем выдается по одному договору — другие документы не нужны. Занимать можно любую сумму на любой срок. Однако срок должен выглядеть реалистично, а сумму не стоит делать астрономической.

В договоре следует прописать основные условия: кто, кому, сколько дает денег и на какой срок. Чтобы не было недоразумений, нужно указать реквизиты компании, паспортные данные заемщика, сумму и срок займа, а также условия и график погашения. Договор подписывает генеральный директор компании.

Заем бывает процентный и беспроцентный. В первом случае все просто — в договоре указываете процент и выдаете займ, как кредит. В конце срока получаете деньги, а компания платит с полученного процента налог. Ставка налога равна ставке системы налогообложения.

Беспроцентный заем тоже стоит денег. Логика такая: процентов нет, а значит, заемщик получает материальную выгоду. Выгоду облагают НДФЛ со ставкой 35 %. Получается так: если берете 300 000 рублей на месяц, переплачиваете чуть больше 500 рублей.

Если заем не возвращают в срок, компания может его простить. Налоговая этому не обрадуется — придется возиться с проверками. В целом, снятие денег с расчетного счета ООО через заем — это быстро, просто и дешево. Хорошо подходит, если деньги нужны срочно.

Как платить дивиденды

Дивиденды — это чистая прибыль компании, которая остается после оплаты всех расходов и налогов. Выплата дивидендов — самый логичный и понятный налоговой способ. Учредители компании получают доход согласно долям или акциям и платят подоходный налог — это нормально и не вызывает подозрений.

Выплачивать дивиденды можно один раз в квартал, полгода или год. Удобнее это делать по итогам года, чтобы рассчитать окончательную чистую прибыль.

Дивиденды нельзя выплачивать, если компания имеет убыток, отвечает признакам банкротства или вовсе не работает.

Почему снимать деньги с расчетного счета так сложно

Налоговая и Центробанк не любят, когда предприниматели работают с наличными. Наличные операции тяжело контролировать: на что и зачем компания тратит деньги и откуда получает. Поэтому большинство схем ухода от налогов так или иначе связаны с обналичиванием денег.

На расчетном счете, наоборот, все как на ладони — бухгалтер указывает назначение для каждого перевода, а история переводов идет в хронологическом порядке. Инспектору проще понять логику переводов, а компании сложнее скрыть доход и не заплатить налог.

Запомнить

  • Деньги с расчетного счета лучше не снимать. Каждое снятие привлекает повышенное внимание финмониторинга и налоговой. Частые снятия могут спровоцировать проверку.
  • Снимайте как можно меньше. Чем меньше сумма, тем меньше вопросов возникает у банка и инспектора.
  • Наличные с расчетного счета можно тратить только на нужды компании — на то, что связано с получением прибыли. Закупка товара не вызывает подозрения, а покупка последнего Айфона — еще как.
  • Снятие наличных с расчетного счета ООО законными способами стоит денег. Снятие незаконными способами влечет уголовную ответственность.
  • Чтобы не вызывать подозрений, снимайте деньги через выплату дивидендов.
  • Если деньги нужны срочно, оформляйте договор займа.

Как вывести деньги с расчётного счёта ООО?

15 апреля 2018

Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды

По закону, индивидуальные предприниматели могут работать без расчетного счета, принимая только наличные. У такой работы несколько ограничений.

ИП без счета не используют безналичную оплату и не заключают договоры на сумму больше 100 000 рублей. За оплату больше 100 000 рублей наличными налоговая выписывает штраф от 4 000 до 5 000 рублей.

Если предприниматель пользуется личной картой для операций, связанных с бизнесом, налоговая не штрафует. При этом, Центробанк запрещает проводить такие платежи. Если банк увидит, что перевод на личную карту — это оплата от клиента или контрагента, то заморозит операцию.

Поэтому ИП открывают расчетный счет для бизнеса. Существует три метода, как с него перевести деньги на корпоративную карту, заказать в банке и вывести на физлицо.

Перевод на корпоративную карту

Вместе с расчетным счетом оформляют корпоративную карту. На нее выводят деньги с пометкой о назначении — например, на личные нужды. Корпоративной картой они пользуются как личной — оплачивают покупки в магазинах, переводят физлицам, снимают наличные.

Через кассу банка или банкомат

ИП могут снимать деньги напрямую со счета в банкомате. Когда им нужна крупная сумма денег наличными, они заказывают ее в банке. Какая сумма считается крупной — зависит от банка. Ознакомьтесь, сколько денег ИП может снять со счёта в месяц. ИП заполняет страницу в чековой книжке и указывает в ней:

  • фамилию, имя и отчество;
  • сумму денег;
  • назначение.

Вывод денег физическому лицу

Когда предприниматели отправляют деньги с расчетного счета стороннему физлицу, платят подоходный налог — 13%. Например, если вывести на чью-то карту 100 000 рублей, банк снимет 113 000 рублей.

Должен ли ИП отчитаться о трате денег

Все деньги индивидуального предпринимателя принадлежат ему. В платежных документах при выводе он указывает предназначение денежных средств — например, на личные нужды или зарплаты — но налоговая не проверяет, куда он потратил их.

Отчитываться о расходах в интересах предпринимателей на упрощенной системе налогообложения «доходы минус расходы». Они платят налог 15% с прибыли. Чтобы посчитать прибыль и подтвердить ее в налоговой, ИП ведут учет доходов и расходов.

ИП, которые платят налог 15%, свободно обналичивают деньги с расчетного счета, как и предприниматели на «доходах». Но сохраняют документы для отчётности, которые подтверждают расходы на ведение бизнеса — чеки, платежки, договора. Чем больше расходов, тем меньше подоходный налог.

Например, предприниматель на УСН «доходы минус расходы» содержит магазин. Он получил за год 7,5 млн доходов, а израсходовал 6 млн. Еще 200 000 рублей он вывел себе на карту, чтобы снять наличные и заплатить рабочим за ремонт крыши. Документов, подтверждающих сделку, ИП не сохранил. Поэтому налогов он заплатил 225 000 рублей — 15% с 1,5 млн рублей. Если бы сохранил, то заплатил бы 195 000 рублей — 15% с 1,3 млн рублей.

Комиссия за снятие наличных денег с расчетного счета

ИП платит подоходный налог 6 или 15% в зависимости от режима налогообложения — «доходы» или «доходы минус расходы». Когда ИП снимает деньги себе, то не платит дополнительно НДФЛ 13%.

При этом, банки назначают комиссию на снятие наличных. Она разная у каждого банка и зависит от суммы денег, которая обналичивается. Некоторые банки позволяют снимать наличные бесплатно в рамках определенного лимита. Например, на тарифе Модульбанка «Оптимальный» можно снять без комиссии до 50 000 рублей в месяц, в Точке на тарифе «Лоукост» — до 100 000 рублей в месяц.

Комиссия за перевод на корпоративную карту тоже зависит от банка. Обычно в рамках установленного месячного лимита он бесплатный, а предприниматель платит только за перевод денег сверх лимита.

Лимит на снятие денег с расчетного счета ИП

Если у предпринимателя нет задолженностей перед налоговой и контрагентами, он снимает деньги без ограничений. При этом, банки устанавливают свои лимиты, превышая которые предприниматель платит повышенную комиссию или не может снимать наличность. Лимит зависит от банка.

Также банки подозрительно относятся к частому снятию наличных со счетов. По закону 115 ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», банк может заблокировать счет (что тогда делать?) и потребовать у владельца доказательств, что доход легален.

Также может быть интересно:

Черный список ИП: как туда не попасть и как исключиться из него

Как происходит Блокировка расчетного счета ИП

Могут ли арестовать счет ИП за долги физлица

Финансирование бизнеса » Все о РКО »

Как обналичить деньги с расчетного счета (для ИП и ООО)

Как у ИП, так и у ООО должен быть свой расчетный счет. Очень часто возникают проблемы не с созданием расчетного счета, а со снятием денежных средств. На самом же деле такая операция не должна доставлять трудностей. Главное – наличие чековой книжки.

Выдача денежных средств ООО и ИП

Запомните, обналичить денежные средства может исключительно то лицо, которое указано в чековой книжке. При этом важно иметь при себе документ удостоверяющий личность – паспорт, так как оператор-кассир будет сверять данные паспорта, с данными в чековой книжке. Если у вас до сих пор таковой книжки нет, обязательно оформите. Для этого понадобятся:

  • паспорт;
  • печать ИП или ООО.

Создание чековой книжки является платным, но по карману любому ИП и ООО. Плата за данную услугу списывается непосредственно с расчетного счета регистрируемого лица.

Как снять наличные с расчетного счета ООО

Что касается сроков создания, то они зависят от банка. В любом случае, срок не превышает недели, некоторые банки оформляют подобные документы в течение часа и меньше.

Стоит отметить, что обналичить денежные средства можно не по любому поводу. Перечень нужд, в соответствии с которыми выдается денежная сумма, указан на обратной стороне чека. Необходимо выбрать подходящую и заполнить чек по образцу, предоставленному банком. Внимательно заполняйте паспортные данные. Малейшее несоответствие приведет к заполнению нового чека и невыдаче средств. Что касается печати, ставьте ее только в специально отведенном для нее месте.

Заполненный чек для принятия и выдачи должен иметь две необходимые подписи – главного бухгалтера и генерального директора (если это ООО). Если две эти функции выполняет одно лицо (в случае ИП), то ему нужно поставить две подписи в разных местах.

После внимательной проверки заполненных данных, вы можете обратиться к сотруднику банка. Если все данные заполнены правильно, он отрежет марку и отдаст ее вам. Сам же чек переходит в операционную, где и выдается указанная сумма. В операционной, для завершения процесса, вы должны еще раз предоставить свой паспорт и отрезанную марку.

Дополнительный вариант для предпринимателей

Что касается исключительно ИП, то можно воспользоваться двумя вариантами:

  • как упоминалось выше, чековой книжкой;
  • самый простой способ – пластиковая карта.

Если с чековой книжкой придется проделать немало операций, то с пластиковой картой дело обстоит проще. Лучше оформить карту именно в том банке, где находится расчетный счет. В ином случае могут возникнуть проблемы с операциями денежных средств и их выводом.

Пластиковая карта исключает возможность составления ПКО (прихода) и РКО (расхода), соответственно, вы можете внести и вывести любую сумму, когда пожелаете, главное чтобы эта сумма соответствовала нуждам деятельности ИП.

Большинство операторов могут не предлагать данный метод вывода денежных средств. Так происходит из-за того, что специалисты не согласны с этим методом вывода. Они считают, что любые операции должны оформляться через кассу. Но как бы там ни было, пластиковые карты дешевле по оформлению и удобнее по выводу денежных средств. Если вы решили воспользоваться картой, помните, что она должна учитываться налоговыми органами.

15 апреля 2018

Как ООО при УСН 6% снимать деньги со счета в банке

В отличие от индивидуальных предпринимателей, организации не могут свободно снимать деньги с расчетного счета — в том числе, компании на упрощенке. Чтобы вывести наличные, учредители объясняют их назначение банку. Банк выдает только ту сумму, которую организация смогла обосновать.

Цели, на которые ООО снимают деньги

Компании снимают деньги для одной из семи целей.

1. Оплатить сделку

ООО может расчитаться наличными по договору на сумму до 100 000 рублей. Больше этой суммы на один договор банк не выдаст. Чтобы подтвердить назначение денег, организация предоставляет банку договор или платежку.

2. Потратить на хозяйственные нужды

Например, ООО покупает ручки, печенье и воду в офис наличными. Тогда она снимает деньги на эти цели с расчетного счета. Банки выдают на хознужды до 100 000 рублей в месяц.

3. Выплатить зарплаты

Компания может выплатить наличными зарплаты сотрудникам. Чтобы банк выдал деньги, ему предоставляют зарплатные ведомости.

4.

Как ИП может снять деньги с расчетного счета в 2018 году

Выплатить дивиденды

Раз в квартал учредители могут выплачивать себе дивиденды с прибыли организации. Тогда он предъявляет банку решение о выплате дивидендов. Если учредителей несколько, они приносят протокол заседания с решением о распределении выплат.

5. Выплатить командировочные

Когда учредителю или сотруднику нужны деньги на рабочую поездку, в банк приносят документы, которые подтверждают расходы — брони номеров в гостиницах и билетов.

6. Потратить на представительские расходы

Если представитель компании докажет, что для бизнеса необходимо, например, устроить банкет или купить автомобиль — банк выдаст деньги.

7. Выдать на подотчетные траты

Учредитель ООО может выдать наличные сотруднику на определенные траты, за которые он потом отчитывается чеками.

Как снять деньги в банке

Чтобы получить наличные, руководитель или сотрудник вписывает в чековую книжку:

  • дату снятия;
  • сумму денег;
  • имя и паспортные данные получателя;
  • назначение денег;
  • подпись.

Работник банка открывает страницу из книжки и выдает наличные. Если компания обосновала одну сумму, а по чекам потратила меньшую, то возвращает остаток на расчетный счет или в кассу по приходному кассовому ордеру.

Также может быть интересно:

Нужна ли касса ООО при УСН

Как работает ООО без ККМ на упрощенке

Как вести бухгалтерию ООО на УСН с нуля

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *